7000万円超住宅ローン｜住宅ローン控除で最大124万円の差が出た理由

【🏠7200万円住宅ローンシリーズ：第9話】

はじめに

こんにちは、てんです。

私たちが7200万円の住宅ローンを組むにあたって特に重視したのが住宅ローン控除でした。

住宅ローン控除について皆さんどれくらい知っていますか？
最初は私たちも「住宅ローン控除」について

家計管理ママ

住宅ローン控除？聞いたことあるけどそれってそんなに大事なの？

とそれほど重要視していませんでした。
でも調べれば調べるほど住宅ローン控除を有効に使っていくことが重要だと考えるようになりました。

ペアローンの借入割合の決め方や50年ローンを選んだ理由にも関係しているのですが、今回は我が家が住宅ローン控除をどのように考えたのか紹介します。

この記事でわかること

個人が住宅ローン等を利用してマイホームの新築・取得又は増改築等をした場合に、年末時点の住宅ローン残高に応じて所得税などの税負担が軽減される制度。（一定の要件を満たす必要あり）

控除を受けられる「控除率」と「期間」は？

年末の住宅ローン残高に0.7%を掛けた金額を上限として、所得税や住民税から控除されます。
一定の要件を満たす場合最大13年間控除を受けられます。

借入限度額がある？

住宅ローン控除には、控除の対象となる借入上限額があります。
この限度額は、住宅の性能や入居する年、世帯の属性によって異なります。
※この辺りについてはご自身の状況と合わせて最新の情報をご確認ください！

家計管理ママ

じゃあ、7200万円借りたら、全部が控除対象になる訳じゃないの？？

そうなんです、ここで注意したいのが住宅ローンをいくら借りても、その額全てが住宅ローン控除の対象になる訳ではないということになります。

我が家は約7200万円という高額な住宅ローンを組むので、少しでもこの住宅ローン控除を有効活用したいと考えました。

住宅ローン控除は使い方次第で、数百万円単位の控除が受けられる可能性があるのでこれを活用しないわけにはいきませんでした。

前述したように住宅ローン控除には一人当たりの借入限度額があり、我が家の場合、住宅の性能などから一人当たり最大5000万円までが控除額となると考えました。

そのため我が家の約7200万円の住宅ローンでは、5000万円以上の部分については控除の対象外となる可能性がありました。
住宅ローン控除を最大活用できる方法を考えることにしました。

我が家はペアローンを選択しました。これによって、どのような違いが出るのでしょうか。
（表は分かりやすいよう約7000万円で表記しています。）

表をみてわかるように、一人で約7000万円を借りても控除の対象となる借入額には上限があります。

一方、ペアローンでは夫婦それぞれが住宅ローン控除を受けられる可能性があり、控除額が大きくなる可能性があります。
表で見ても1年間で約14万円の差額が出ています。

ちなみに我が家の住宅ローンの借入割合は、夫7：妻3にしました。
この割合を決めるにあたってやはり住宅ローン控除も重視しましたが、それ以外にも夫婦それぞれの収入や今後の働き方などを考慮して最終的に判断しました。

我が家のペアローンの借入割合についてどう判断したのかは、別記事にまとめています👇
7000万円超の住宅ローン、夫婦の借入割合はどう決めた？我が家が7：3にした理由

また、我が家は50年ローンを選択しましたが、これも住宅ローン控除のことも考慮しました。

住宅ローン控除の控除額は年末時点のローン残高が関係します。
50年ローンは元金の減り方が緩やかなため、控除対象の残高が残りやすく、その分控除額が増える点も魅力だと考えました。

私たちが50年ローンを選んだのは、住宅ローン控除のことのみを考えた訳ではないですが、制度活用を重要視して選択しました。

ここまで、住宅ローン控除の制度を少しでも活用できるように住宅ローンを考えたとお話ししましたが、

家計管理ママ

でも実際その選択でどれくらい控除額が変わるの？そんなに変わる？

こう思われる方もいますよね。実際、どれ程の差が出る可能性があるのか、「単独ローン35年」と「ペアローン50年ローン」で比較してみます。